Л. В. Казанцева
Банковское дело. Шпаргалка
1. Происхождение и сущность банков
Происхождение современного банка – результат длительной исторической эволюции. Первыми коммерческими банками считаются храмы, которые использовались для хранения денег и товаров. Стабильность храмового хозяйства способствовала упрочению и постоянному проведению основной денежной операции – сохранению товарных денег.
Постепенно храмы наряду с бесплатным хранением товаров и денег начинают проводить операции по платному хранению. Также храмы занимаются предоставлением ссуд с отсрочкой платежа. Таким образом, храмы производили основные денежные операции, способствуя зарождению кредитных отношений, осуществляли расчетно-кассовые операции и совершенствовали платежный оборот.
Со временем в Древнем Востоке стали создаваться торговые дома. Они имели постоянный доход с расчетных и ссудных операций. Однако этот доход не пускался в оборот, а вкладывался в недвижимость и приобретение рабов.
С течением времени центром устойчивого проникновения денежных операций, свойственных для возникновения банков, стала Европа.
Слово банк произошло от итальянского banco (денежный стол или скамья менялы).
В Германии развивались немецкие торговые дома. Основными операциями были привлечение денег со стороны крупных клиентов и выдача их в качестве ссуд под заклад. Во Франции деятельность банков ориентировалась на денежные средства мелких вкладчиков.
В России частных банков не было, а банковское дело развивалось как государственное. Первый банк появился в России в 1860 г. Он был комиссионером казны и занимался эмиссией кредитных билетов.
Вопрос о сущности банков сводится к определению его методологических основ:
1) сущность банка необходимо анализировать во взаимосвязи с его функционированием на макроуровне;
2) при определении сущности банк необходимо рассматривать как единое целое;
3) определить сущность банка возможно только при выявлении его специфики;
4) сущность банка невозможно выявить без определения его основы;
5) понятие сущности банка – это определение его структуры как специфического объекта;
6) определение сущности банка многогранно. Оно зависит от того, какая сторона деятельности банка является в данный момент объектом анализа.
Таким образом, сущность банка сводится к тому, что это кредитная организация, которая в совокупности осуществляет операции по привлечению, размещению средств, а также проведению расчетов. Также банк можно определить как кредитно-денежный институт, который регулирует платежный оборот, совершаемый в стране в наличной и безналичной форме.
2. Развитие банковского дела
Интенсивно развиваться банковское дело начало в Европе в XVII в. Банковские учреждения начинают выходить на мировые товарные рынки. Усиливается межбанковская конкуренция (особенно в Италии и Голландии). Однако подлинное развитие банков произошло после исчезновения металлического денежного обращения и появления бумажных денег с принудительным курсом.
В банках стали храниться крупные денежные суммы (депозиты). Они обеспечивались только лишь бухгалтерской записью. Эти денежные средства банки могли предоставлять взаймы под определенный процент. Также банки занимались эмиссионными операциями, т. е. выпуском в обращение бумажных денег.
Государства не могли не обратить внимания на стихийно сложившуюся банковскую систему. Поэтому стали появляться центральные банки, создаваемые правительствами стран для контроля за деятельностью частных банков. В 1694 г. появился Банк Англии. За ним монопольно закрепилась эмиссионная функция. Банкноты, выпускаемые Банком Англии, стали законным платежным средством на территории страны.
В связи с ростом количества торговых и промышленных предприятий на рубеже XVIII–XIX вв. потребности оборота не могли быть обеспечены только за счет эмиссии. Поэтому одним из ведущих направлений работы банков стала депозитная деятельность. Также банки активно занимались предоставлением кредитов.
В XX в. обострилась конкуренция между банками на внешнеэкономическом уровне. Ведущее положение стали занимать кредитные учреждения США и Японии. Рост объема предоставляемых услуг, изменение их качества, влияние государства на деятельность банков в различных странах были настолько различны, что возникла необходимость в появлении международных институтов, которые бы обеспечили стабилизацию работы мирового банковского сообщества. В 1930 г. был создан Банк международных расчетов, в 1946 г. – Банк реконструкции и развития, в 1947 г. – Международный валютный фонд.
С момента появления и до сегодняшнего дня в деятельности банков прослеживаются процессы универсализации и специализации банковского капитала. Эти процессы имели большое значение для появления многих банков. В зависимости от выбора методов деятельности, ассортимента операций, банки пытались обеспечить себе стабильность, прибыль и определенные конкурентные преимущества.
В настоящий момент наблюдается многообразие форм деятельности банков, однако неизменными остаются традиционные банковские операции (кредитные, депозитные, расчетные), которые определяют сущность банка и выделяют его среди других коммерческих организаций.
3. Реформа банковской системы России
С момента создания советского государства кредитной системе, в том числе и банкам, правительство уделяло большое внимание. В системе плановой экономики каждый банк должен был выполнять строго определенные функции.
Главным звеном банковской системы СССР был Государственный банк. Он выполнял эмиссионную, кредитно-расчетную и кредитную функции. Госбанк обладал довольно широкой сетью контор и отделений, расположенных во всех районах страны.
Существовал также Стройбанк СССР, который осуществлял долгосрочное кредитование капитальных вложений промышленности, связи, транспорта, строительства, а также проводил долгосрочное кредитование населения.
Реформа государственной банковской системы началась в рамках радикального реформирования экономики в 1987 г. Реформирование предполагало изменение организационной структуры банковской системы, повышение влияния банков на развитие народного хозяйства, а также усиление воздействия банков на экономику страны.
Реформа банковской системы предусматривала:
1) появление двухуровневой банковской системы. Верхний уровень – Госбанк СССР. Нижний уровень – специализированные банки (Промстройбанк, Агропромбанк, Внешэкономбанк, Сбербанк, Жилсоцбанк);
2) банки нижнего уровня должны были осуществлять свою деятельность на основе хозрасчета и самофинансирования;
3) кредитование предприятий должно было осуществляться по совокупности материальных запасов и производственных затрат, необходимо было применение вексельных расчетов, факторинга, лизинга и др.
В результате проведения первого этапа реформирования банковской системы усилилась связь банков с хозяйством, укрепилась структура кредитных вложений. Однако принципиального изменения в сфере кредитования не произошло. Поэтому возникла объективная потребность в проведении второго этапа реформирования банков.
В 1988 г. начали создаваться коммерческие банки на паевой и акционерной основе. На этом этапе формировался новый механизм денежно-кредитного регулирования, и создавалась институциональная структура финансового рынка.
Законодательной основой формирования новой банковской системы стали принятые в 1990 г. законы «О Центральном банке РСФСР (Банке России)» и «О банках и банковской деятельности в РСФСР». Однако в процессе углубления рыночных реформ некоторые положения основных законов стали тормозить развитие банковской системы. С принятием новой редакции Федеральных законов № 86 от 10 июля 2002 г. «О Центральном банке РФ (Банке России)» и № 395-1 от 2 декабря 1990 г. «О банках и банковской деятельности» реформирован небанковской системы России завершилось.
4. Принципы формирования устойчивой банковской системы
Функционирование устойчивой банковской системы невозможно без соблюдения определенных принципов ее формирования.
Банковская система – это основное звено в кредитной системе, которая концентрирует основные кредитные и финансовые операции в стране.
Банковская система является единым целым, совокупностью частей, которые подчинены этому целому. При этом различные банки взаимодействуют таким образом, что могут в случае необходимости заменить один другого. В случае, если с экономического рынка уходит один банк, вся система не приходит в расстройство; на смену ему приходит другой банк, пополняя тем самым рынок банковских операций и услуг.
