БАНКИ (англ. bank) – особые экономические институты, осуществляющие аккумуляцию денежных средств и накоплений, предоставление кредитов, проведение денежных расчетов, эмиссию денег, ценных бумаг, осуществление посредничества во взаимных платежах и расчетах между государствами, предприятиями (фирмами), учреждениями и отдельными лицами. Б. возникают и развиваются в обществе на основе товарно-денежных отношений и, следовательно, функционируют при различных способах производства. Б. – финансовые организации, производящие, хранящие, предоставляющие, распределяющие, обменивающие, контролирующие денежные средства и обращение денег и ценных бумаг. Вместе с тем есть и Б., особенно в зарубежных странах, которые специализируются на определенных видах операций – депозитные, инвестиционные, ипотечные, коммерческие, торговые, промышленные, Б. идей, Б., финансирующие развивающиеся страны, и др. Вся совокупность Б. составляет банковскую систему. В зависимости от форм собственности различают государственные, акционерные, кооперативные, муниципальные, смешанные и международные Б. Б. – юридическое лицо, учреждаемое и осуществляющее свою деятельность в соответствии с Законом РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР». Законодательное обеспечение бизнеса в России предполагает особые отношения между банками, а также банков с клиентурой (на договорной основе). Отношения между банками состоят в привлечении и размещении друг у друга денежных средств на договорных началах в форме депозитов, кредитов, других операций, предусмотренных уставами; кредитовании в Банке России при недостатке средств для осуществления кредитования клиентуры и выполнения принятых обязательств. Банкам запрещается использовать свои союзы, ассоциации и другие объединения для достижения соглашений, направленных на монополизацию рынка банковских операций, на ограничение конкуренции в банковском деле (установление процентных ставок и размеров комиссионного вознаграждения). В отношениях с клиентурой (на договорной основе) банки самостоятельно устанавливают процентные ставки и величину комиссионного вознаграждения по своим операциям (с учетом требований со стороны Банка России); осуществляют расчеты в формах, установленных Банком России и принятых в международной практике; представляют кредиты под следующее обеспечение: залог имущества, гарантии, поручительства, обязательства, другие формы в соответствии с законодательством РФ; могут объявить заемщика, не выполняющего обязательства, неплатежеспособным (банкротом) с опубликованием соответствующего извещения в печати; гарантируют тайну по операциям, счетам и вкладам своих клиентов и корреспондентов; выдают справки по операциям и счетам юридических лиц: самим клиентам (организациям), их вышестоящим организациям, судам, следственным органам, органам арбитража, аудиторским организациям, финансовым органам (по вопросам налогообложения). Клиенты самостоятельно выбирают банки для кредитно-расчетного обслуживания. В отношении заемщиков – юридических лиц, объявленных неплатежеспособными (банкротами), могут быть приняты следующие меры: а) реорганизация долга; б) передача оперативного управления временной администрации, назначенной с участием банка-кредитора; в) реорганизация учреждения-заемщика; г) ликвидация учреждения-заемщика с последующей реализацией заложенного в банке имущества. Предложенные банком-кредитором меры осуществляются в зависимости от правового статуса заемщика его вышестоящим органом, учредителями (участниками). На средства клиентов, находящихся в банке, может быть наложен арест (по решению суда, следственных органов) и обращено взыскание (по исполнительным листам суда и арбитража, по требованию финансовых органов и других организаций). У нас спорят о том, кому должен подчиняться Центральный банк России. А каковы отношения банка с правительством и законодательной властью в странах с рыночной экономикой? В подобных дискуссиях часто ссылаются на пример Немецкого федерального банка (НФБ) – авторитета в финансовом мире, внесшего важнейший вклад в послевоенное возрождение Германии. Определяя движение процентных ставок по всей Европе, НФБ пользуется влиянием, далеко выходящим за пределы ФРГ. Следовать своей уставной цели – «охраны национальной валюты» – банку помогает его независимый статус. «Банк обладает полным суверенитетом в отношениях с правительством: он несет ответственность только перед самим собой. Мы имеем такую инстанцию, которая не отвечает ни перед кем – ни перед парламентом, ни перед правительством», – заявил в 1956 г. канцлер Конрад Аденауэр. Следует учитывать, что такое положение банк смог обрести благодаря уникальным историческим условиям. Он был учрежден союзниками в 1948 г. под названием «Банк германских земель» и стал независимым от германского правительства отчасти и потому, что такого правительства тогда еще не было, а США стремились сломить централизованный аппарат нацистской власти. Однако опыт оказался удачным, и закон о НФБ, принятый в 1957 г., подтвердил независимый статус банка, управляемого Центральным советом в составе 18 человек. Успехи НФБ в борьбе с инфляцией служат образцом для многих стран, однако его отношения с властями отнюдь не безоблачны. Принятое 35 лет назад в Германии решение возложить ответственность за эмиссию на независимое учреждение вызвало политическую баталию. Строгая антиинфляционная политика банка и в дальнейшем вызывала трения с исполнительной властью. Три канцлера ФРГ – Эрхард, Кизингер и Шмидт – обязаны своим падением кредитно-денежной политике НФБ. Авторитет банка основан не столько на его не подконтрольности, сколько на репутации стабильного и отчасти даже консервативного учреждения. «Наша независимость зависит от нашей способности не преступать пределы компетенции», – признает президент НФБ Хельмут Шлезингер. Различают эмиссионные, коммерческие, инвестиционные, сберегательные, ипотечные банки.
БАНКИ ИНВЕСТИЦИОННЫЕ (англ. investment banks) – в Великобритании – эмиссионные дома, во Франции – деловые банки. Выполняют следующие операции: по поручению государства и предприятий определяют размеры, условия, сроки эмиссии, выбор типа ценных бумаг, организуют их размещение и вторичное обращение; гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет либо создавая для этого банковские синдикаты; предоставляют покупателям акций и облигаций ссуды; выполняют и другие функции, сходные с функциями коммерческих банков. Некоторые Б. и. выпускают собственные акции. Несмотря на то, что удельный вес Б. и. в активах кредитной системы относительно невелик, они, располагая богатой информацией и учредительскими связями, выполняют крупную роль в экономике.
БАНКИ ИННОВАЦИОННЫЕ – осуществляют кредитование (в основном венчурное, т. е. связанное с определенным риском) на всех этапах и стадиях инновационного процесса создания и внедрения различных нововведений и научно-технических разработок.
БАНКИ ИПОТЕЧНЫЕ (англ. mortgage/hy-pothecary banks) – учреждения, специализирующиеся на выдаче долгосрочного кредита под залог недвижимости: земли, зданий, сооружений и других построек. Ссуды выдаются на жилищное и производственное строительство под высокий процент (10–12 %). Б. и. осуществляют и пассивные операции, в частности, выпускают ипотечные облигации. И. б. специализируются на предоставлении долгосрочных ссуд под залог недвижимости.
БАНКИ КОММЕРЧЕСКИЕ (англ. commercial banks) – наиболее универсальный тип банков, занимающихся широким кругом операций, в том числе предоставлением кредитов промышленным, торговым и другим предприятиям преимущественно за счет денежных средств, привлеченных в виде депозитов (вкладов). Такие банки осуществляют различные коммерческие услуги и операции. Обычно это негосударственные банки. Б. к. являются центром финансовой системы, который сосредотачивает вклады правительства, деловых кругов и частных лиц. Ссудные инвестиционные операции Б. к. предоставляют значительную долю средств обращения и одновременно выступают средством регулирования количества денег в обращении. Б. к., как показывает мировая практика их деятельности, являются многофункциональными, т. к. не ограничиваются лишь кредитно- расчетными операциями, а выполняют целый ряд услуг, причем разнообразие услуг и их качество играют не последнюю роль в конкурентной борьбе за клиентов. Важным средством функционирования Б. к. является дифференцированная процентная политика. Она позволяет не только сохранить и расширить круг клиентов, но и в форме «процентов» получить большую часть своих доходов. И наконец, когда контроль со стороны правительства и Центрального банка будет осуществляться не административными, а экономическими методами, когда Б. к. будут на деле самостоятельными контрагентами кредитной системы, тогда возможна эффективная деятельность банков, их непосредственное влияние на развитие экономических процессов в государстве. Коммерческие банки различаются: 1) по принадлежности уставного капитала и по способу его формирования – акционерные общества, общества с ограниченной ответственностью, банки с участием иностранного капитала, иностранные банки и др.; 2) по видам совершаемых операций – универсальные и специализированные; 3) по территориальному признаку – республиканские, региональные; 4) по отраслевой ориентации – для промышленности, строительства, сельского хозяйства, социальной инфраструктуры. Б. к. образуются либо самостоятельно, либо путем преобразования ведомственных банков с сохранением определенного пакета акций у государства. Они могут гибко маневрировать на рынке кредитных ресурсов, облегчая доступ к кредитам и тем самым способствуя ускорению развития производства. Обязательным требованием, предъявляемым к коммерческим банкам, является резервирование ими части своих ресурсов в Центральном банке. Средства, находящиеся на резервных счетах, не могут использоваться для кредитных операций коммерческих банков. Для обеспечения доступа к банковской информации и контроля за положением дел у различных банков и заемщиков создается специальная государственная ревизионная аудиторская служба. Зарубежный опыт показывает, что, кроме Б. к., образованных за счет внутренних ресурсов государства, создаются Б. к. с участием иностранного капитала. По своей организационной форме это могут быть не только различного рода банки, но и финансовые и финансово-консультативные компании, отдельные фирмы, специализирующиеся на предоставлении различного рода финансовых услуг, и т. д. Б. к. создаются на паевых или акционерных началах и могут различаться: по способу формирования уставного капитала (с участием государства, иностранного капитала и др.), по специализации (например, агробанки, инновационные банки), по территории деятельности, видам совершаемых операций и т. д. Средства Б. к. делятся на собственные и привлеченные.
