3. Являются средством сбережения. В силу своей абсолютной ликвидности они являются удобной формой хранения и накопления богатства, образования денежных резервов.
4. Являются средством платежа (данная функция выделяется не всеми и может рассматриваться в контексте функции обращения).
Денежная система страны включает: денежную единицу, масштаб цен, виды денежных знаков, порядок эмиссии и обращения денег (выпуск, изъятие), регламентацию безналичного оборота, государственные органы, регулирующие денежное обращение.
Деньги бывают наличные и безналичные (денежные средства на банковских счетах, функционирующие посредством чеков). Вексель – это долговое обязательство заемщика кредитору. Чек – это приказ банку по собственному счету. Депозит – это система специальных расчетов между банками, а также денежный вклад с повышенным уровнем процентов. Выделяют также электронные деньги. Совокупность платежных средств, обращающихся в стране в данный момент, называется денежной массой. Наличные деньги составляют в ней около 20 %.
5.2. Финансовая система
Финансы – это экономическая категория, выражающая отношения, объективно складывающиеся между людьми по поводу формирования и использования денежных средств. Субъектами этих отношений выступают все участники хозяйственного процесса.
Важнейший инструмент финансовых отношений – бюджет, включающий доходную и расходную часть.
Финансовая система включает три основных звена: государственные финансы, финансы населения и финансы предприятий, учреждений, организаций. Из этих трех звеньев главным являются финансы предприятий, ибо первые два звена формируются на их базе.
Государственные финансы состоят из двух основных элементов: государственного бюджета (и бюджета разных уровней, а также валютных резервов) и внебюджетных фондов. Внебюджетные фонды представляют собой те денежные средства, которые аккумулируются вне системы государственного бюджета и имеют строго целевое назначение: пенсионный фонд, фонд социального страхования и др.
Финансовый рынок включает рынок денежного обращения (обеспечивающий потребительский и часть инвестиционного рынка), рынок кредитов (также используемый для потребительских и инвестиционных целей), рынок ценных бумаг (акций, облигаций, которые используются только в инвестиционных целях).
Важнейшим звеном финансовой системы являются банки: центральный, государственный (который осуществляет эмиссию денежных знаков, сбережение золотовалютных запасов и других ценностей страны, установление межбанковского процента, сохранение резервных отчислений от других банков, проведение операций с государственными ценными бумагами) и коммерческие, которые могут иметь разную форму собственности (могут быть универсальными и специализированными, например ипотечными).
Банковские операции бывают: активные (размещение финансовых ресурсов для получения прибыли, например кредиты), пассивные (служащие для привлечения денежных средств – кредиты, получаемые от других банков, депозитные операции, эмиссия ценных бумаг, сберегательные вклады), банковские услуги (переводы; финансовый лизинг; платежный оборот – инкассация векселей и чеков; операции по эмиссии, размещению и хранению ценных бумаг; управление имуществом – доверительные или трастовые операции; консультации; предоставление информации и др.). Услуги, как правило, платные, с взысканием комиссионных.
Депозиты (вклады) делятся на две группы. Одну составляют срочные вклады (положенные не менее чем на один месяц). Другую группу составляют сбережения. В некоторых классификациях выделяются также операции банка за свой счет. К ним относятся операции на денежном рынке, операции с валютой и драгоценными металлами, с ценными бумагами. Доход банка формируется как разница между процентами, взимаемыми по ссудам, и процентами, выплачиваемыми по вкладам. Поскольку размер прибыли зависит от объема вкладов и ссуд, то банк заинтересован в привлечении дополнительных депозитов, даже за счет повышения процента, по которому он платит вкладчикам.
5.3. Государственный бюджет. Структура доходов и расходов
Государственный бюджет – это форма образования и расходования денежных средств, предназначенных для обеспечения функций государства; смета доходов и расходов государства. Он составляется правительством и утверждается высшим законодательным органом.
Бюджетная система РФ включает федеральный бюджет и бюджеты государственных внебюджетных фондов; бюджеты субъектов РФ (и территориальных фондов); местные бюджеты. Вместе они составляют консолидированный бюджет (за исключением взаимных операций типа дотаций, субвенций и т. д.).
Доходы бюджета – это средства, поступающие в безвозмездном и безвозвратном порядке (в соответствии с бюджетным и налоговым законодательством). Их источниками являются: налоговые поступления и неналоговые платежи, доходы от выпуска ценных бумаг, приватизации государственной собственности, государственные займы, кредиты (внутренние и внешние).
Расходы бюджета – это денежные средства, направляемые на финансовое обеспечение выполнения функций и задач государства (содержание государственного аппарата, оборона, международная, правоохранительная деятельность, социальные нужды, государственные закупки, финансирование народного хозяйства).
При превышении доходов над расходами говорят о профиците бюджета, при обратной ситуации – о его дефиците.
5.4. Основные макроэкономические показатели
Валовый внутренний продукт (ВВП) – это вновь созданная на территории страны стоимость товаров и услуг, оцененная в текущих рыночных ценах. Его можно оценить путем: а) суммирования доходов (физических и юридических лиц, государства – от предпринимательской деятельности, налогов на производство и импорт, таможенных пошлин); б) суммирования расходов (на личное и государственное потребление, инвестиции и сальдо внешней торговли); в) добавленной стоимости (определяемой по отраслям экономики как разница между выпуском товаров и промежуточным потреблением).
Валовый национальный продукт (ВНП) учитывает дополнительно сальдо расчетов с зарубежными странами (т. е. стоимость продукции, произведенной гражданами данной страны на территории других стран). Национальный доход (чистый национальный продукт) – это разница между ВНП и амортизацией основного капитала (косвенными налогами).
Распределение ВВП проводится по следующим направлениям: заработная плата, прибыль, амортизация, прочие расходы.
Индекс цен – это отношение совокупной цены определенного набора товаров и услуг (рыночной корзины) в данный период времени к предыдущему (базовому). Выделяют индекс потребительских цен, цен товаров производственного назначения, дефлятор ВНП (который включает все товары и услуги). Увеличение последнего свидетельствует об инфляции.
Инфляция (от лат. «вздутие») – это обесценивание бумажных денег вследствие их выпуска в обращение в размерах, превышающих товарооборот. Инфляция ведет к росту цен, падению уровня реальной заработной платы. Она может быть открытая (рост цен) и подавленная (при отсутствии рынка). Выделяют также инфляцию ползучую (умеренную с темпом примерно 10 % в год), галопирующую (со скачкообразным ростом цен), гиперинфляцию (когда ее темпы превышают 50 % в месяц на протяжении не менее полугода), инфляцию спроса (избыток денег по отношению к количеству товаров), предложения (или инфляцию издержек), стагфляцию (сочетание инфляции с высоким уровнем безработицы). Дефляция – снижение общего уровня цен (обычно проявляется в периоды спада экономики).
При увеличении величин ВВП, ВНП, НД говорят об экономическом росте страны (т. е. увеличении способности экономики производить товары и услуги для удовлетворения потребностей общества). Главное условие экономического роста состоит в том, чтобы валовые инвестиции в экономику превышали амортизационные отчисления.
Для определения влияния различных факторов на экономический рост рассчитывают ряд показателей: капиталоемкость (отношение объема производства к объему инвестированного капитала), ресурсоемкость (отношение объема производства к числу использованных ресурсов), производительность труда (отношение объема производства к числу занятых работников), наукоемкость (отношение объема производства к затратам на научно-технический прогресс).
При этом важно помнить, что экономический рост может достигаться экстенсивным путем (за счет увеличения объема используемых ресурсов) и интенсивным (за счет эффективного использования ресурсов – их экономии, внедрения результатов НТП, повышения квалификации работников и т. д.).
5.5. Кредиты как инструмент денежно-финансовой политики
