При составлении, подписании и удостоверении рассматриваемого распоряжения банки и иные кредитные учреждения должны соблюдать следующие правила:
• удостоверить личность завещателя паспортом или другими документами, которые исключают возможность усомниться относительно личности завещателя;
• проинформировать завещателя о содержании ст. 1128, 1130, 1149, 1150, и 1162 ГК РФ, о чем делается отметка в самом завещательном распоряжении;
• при совершении завещательного распоряжения лица, участвующие в его совершении, обязаны соблюдать правила ст. 1123 ГК РФ.
Завещательные распоряжения правами на денежные средства в банке совершаются бесплатно. При их подписании завещателю необходимо указать дату составления завещательного распоряжения. Завещательное распоряжение должно быть составлено и собственноручно подписано завещателем, либо оно может быть написано с использованием технических средств (ЭВМ, пишущей машинки и др.). В завещательном распоряжении должны быть указаны: место и дата его совершения; место жительства завещателя; фамилия, имя, отчество граждан (физических лиц) или полное наименование и местонахождение юридического лица, которым завещается денежный вклад. В завещательное распоряжение не допускается внесение поправок и приписок.
По действующим правилам завещатель имеет право (при составлении в нотариальном порядке общего завещания на принадлежащее ему имущество) указать, что оно распространяется также на вклады в кредитных учреждениях (банках). В случае смерти вкладчика вклад по такому общему завещанию выплачивается лицу (т. е. наследнику), которому вклад завещан, без представления свидетельства о праве на наследство. Если же оговорка о вкладе в общем завещании гражданином не сделана, то такое завещание распространяется на вклад лишь при отсутствии в учреждении банка завещательного распоряжения. Выдача вклада на основании такого завещания (в котором нет оговорки о денежных средствах в банке и при этом отсутствует текст завещательного распоряжения) производится по предъявлении наследником по завещанию свидетельства о праве на наследство по завещанию.
Завещатель может составить одно завещательное распоряжение на все денежные средства, размещенные на нескольких счетах в банке, либо на денежные средства, размещенные на одном из этих счетов.
Если завещатель желает, чтобы денежные средства с его счета после его смерти были выданы нескольким наследникам, то в завещательном распоряжении он указывает, кому из них какая доля завещается.
Денежные средства, завещанные нескольким лицам без указания доли каждого, выдаются всем этим лицам в равных долях. Завещатель вправе указать в завещательном распоряжении другое лицо, которому вклад должен быть выдан в случае, если лицо, в пользу которого завещаны денежные средства, умрет ранее самого завещателя или подаст заявление об отказе от принятия завещанных денежных средств, а также в иных случаях, предусмотренных ст. 1121 ГК РФ.
Завещательное распоряжение должно быть составлено в двух экземплярах, каждый из которых удостоверяется подписью служащего банка и печатью. Первый экземпляр выдается завещателю на руки, а второй подлежит регистрации в книге завещательных распоряжений и подшивается в специальную папку завещательных распоряжений, которая хранится в банке в несгораемом шкафу. Затем служащий банка на счете завещателя делает отметку о составленном завещательном распоряжении.
В случае если завещатель желает изменить или отменить завещательное распоряжение, ему необходимо обратиться в тот банк, в котором составлялось завещательное распоряжение, и подать об этом собственноручно подписанное завещательное распоряжение. В данном случае служащий банка должен установить личность завещателя, проверить поданное завещательное распоряжение и приобщить его к ранее составленному. Завещатель вправе изменить или отменить завещательное распоряжение, руководствуясь положением ст. 1130 ГК РФ, путем оформления нотариально удостоверенного завещания, в котором специально указывается об отмене или изменении конкретного завещательного распоряжения, либо нотариально удостоверенного отдельного распоряжения об отмене завещательного распоряжения, один экземпляр которого направляется в банк.
В случае смерти завещателя нотариус направляет в банк запрос (с приложением удостоверенной копии свидетельства о смерти наследодателя) с просьбой подтвердить факт удостоверения конкретного завещательного распоряжения сотрудником банка и факт его отмены или изменения. Ответ на запрос подписывается руководителем банка с проставлением печати и направляется нотариусу в течение месяца. Если к запросу приложена копия завещательного распоряжения наследодателя, ответ на запрос может быть изложен под текстом этого завещательного распоряжения.
Выплата денежных средств со счетов умерших завещателей, которые оформили завещательное распоряжение после 1 марта 2002 г., производится в зависимости от конкретного случая на основании следующих документов:
1) свидетельства о праве на наследство по завещанию или закону, выданное нотариусом или консульским должностным лицом РФ;
2) постановления нотариуса о возмещении расходов, вызванных смертью наследодателя (в соответствии со ст. 1174 ГК РФ);
3) нотариально удостоверенного соглашения о разделе наследственного имущества (в соответствии со ст. 1165 ГК РФ);
4) свидетельства, выданного нотариусом исполнителю завещания (в соответствии со ст. 1135 ГК РФ);
5) свидетельства о праве собственности на долю в имуществе, находившемся в совместной собственности супругов, выданного нотариусом или консульским должностным лицом РФ (в соответствии со ст. 1150 ГК РФ);
6) копии решения суда с отметкой о вступлении его в законную силу или исполнительного листа в случае рассмотрения дела в судебном порядке.
ГК РФ закрепляет норму, согласно которой права на денежные средства, в отношении которых в банке совершенно завещательное распоряжение, входят в состав наследства и наследуются на общих основаниях. Прежде всего это означает, что денежные средства выдаются наследникам лишь на основании свидетельства о праве на наследство, т. е. не ранее шестимесячного срока. Исключение составляет случай, когда наследникам выдаются денежные средства из вклада наследодателя на его достойные похороны. Выдача этих денежных средств осуществляется при предъявлении наследником соответствующего постановления нотариуса (п. 3 ст. 1174 ГК РФ). Подобные правила не были закреплены в ГК РСФСР 1964 г. В частности, по действовавшим ранее правилам ГК РСФСР наследнику для получения денежного вклада достаточно было предъявить свидетельство о смерти наследодателя и свой паспорт.
Таким образом, порядок оформления прав на денежные средства в банках, в отношении которых гражданином-вкладчиком сделано завещательное распоряжение на случай смерти, в третьей части ГК РФ существенным образом изменен в сравнении с тем, что был установлен гражданским законодательством РСФСР. Так, в частности, новый порядок изменяет положение вкладчика: на сделанный им вклад распространяется правило об обязательной доле необходимых наследников. Из этого следует, что часть вклада достанется лицам, не упомянутым в завещании.
Кроме того, необходимо отметить, что к завещанному денежному вкладу в банке применяется правило о наследственной доле пережившего супруга, которому причитается половина вклада, так как он считается совместно нажитым имуществом с наследодателем (п. 2 ст. 34 СК РФ). В данном случае завещательное распоряжение вкладчика распространяется лишь на половину (на долю умершего супруга), а не на всю сумму вклада. Это положение подлежит изменению в случае, когда завещатель составил со своим супругом брачный договор (контракт), по которому установлен режим раздельного имущества на денежный вклад супругов в банке.
Завещательное распоряжение по своей юридической природе очень схоже с завещанием и отличается теми же правовыми признаками (личный характер, свобода распоряжения имуществом, определенная законом форма совершения, возможность в любое время изменить либо отменить распоряжение и т. п.). В связи с этим можно утверждать, что завещательное распоряжение представляет собой разновидность завещания, которое отличается от всех прочих форм завещания исключительными правовыми последствиями. Следовательно, можно сделать вывод, что к удостоверению и правовым последствиям совершения завещательных распоряжений правами на денежные средства в банках применима аналогия закона: к названным завещательным распоряжениям применяются нормы, действующие на момент совершения завещательного распоряжения относительно денежных средств в банках.
