б) подлинник (предъявляется) или нотариально удостоверенную копию разрешения (лицензии) на занятие отдельными видами деятельности, если они подлежат лицензированию в соответствии с действующим законодательством;
в) налоговую декларацию (для ИП, уплачивающих налоги в соответствии с главой 26.1 «Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (Единый сельскохозяйственный налог)», главой 26.2 «Упрощенная система налогообложения», главой 26.3 «Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности» и физических лиц, уплачивающих налоги в соответствии с главой 23 «Налог на доходы физических лиц») НК РФ;
г) справку по форме 2-НДФЛ (для физических лиц, уплату налогов за которых осуществляют налоговые агенты);
д) книгу учета доходов и расходов (для ИП, уплачивающих налоги в соответствии с главой 26.2 НК РФ);
4) документы по предоставляемому залогу;
5) при необходимости кредитный инспектор может запросить иные документы.
При выдаче потребительских кредитов многие банки требуют наличие только паспорта, хотя совсем недавно наличие второго документа, удостоверяющего личность, было обязательным. Но при этом, даже учитывая сложность процедуры получения кредита на неотложные нужды, этот вид кредита пользуется популярностью у населения. Главным его преимуществом является возможность получения кредита на длительные сроки, невысокая процентная ставка и отсутствие залога, достаточно наличия поручительств. Этот кредит часто используется заемщиками в качестве альтернативы ипотечным кредитам, которые требуют обременение покупаемой квартиры и одобрения предмета залога банком. В такой ситуации, по сравнение с ипотечными кредитами, кредит на неотложные нужды является более легким в получении. На практике нам известен ряд случаев, когда этот кредит использовался для покупки квартир, в то время, когда получение ипотечного кредита у других банков было затруднительно в связи с нежеланием банка кредитовать покупку конкретной выбранной клиентом квартиры, т. е. эта квартира казалась банку недостаточно ликвидной.
7.2.1.5. Кредитование по картам
Кредитование с использованием карт – один из самых перспективных продуктов для физических лиц, постепенно заменяющий потребительские кредиты и кредиты на неотложные нужды. Но мы рассмотрим его подробно в разделе «Кредитные карты», здесь отметим только, что главным преимуществом кредитных карт перед любыми другими кредитами является возможность использования кредита, не отчитываясь перед банком о его целевом использовании и возможность постоянного возобновления кредитной линии после погашения. Но наиболее важным является возможность использования кредита в любой момент времени, не считаясь с графиком работы банковских отделений, оплачивая покупки в магазинах или снимая наличные в банкоматах.
7.2.2. О потребительском кредите
На сегодняшний день потребительский кредит не имеет легального определения. Вместе с тем данный термин («потребительский кредит») с легкостью вошел в банковский и общественный оборот и достаточно активно используется в печати, различных исследованиях, официальных документах.
Важным является вопрос отличия кредитов, используемых заемщиком на строительство или приобретение жилья, от кредитов, направляемых на осуществление текущих потребительских расходов. Представляется, что для разрешения данного вопроса можно воспользоваться понятийным аппаратом Федерального Закона от 7 февраля 1992 г. № 2300-1 «О защите прав потребителей» (в ред. от 9 января 1996 г. № 2-ФЗ), согласно преамбуле которого, потребитель – гражданин, имеющий намерение заказать или приобрести либо заказывающий, приобретающий или использующий товары (работы, услуги) исключительно для личных, семейных, домашних и иных нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности. Данное определение позволяет рассматривать термин «потребительский» как придающий рассматриваемому виду кредита признаки, заключающиеся в направлении его использования, – для личных, семейных, домашних и иных нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности.
Таким образом, существенными для раскрытия понятия «потребительский кредит» признаками кредитного договора являются:
1) участие в качестве сторон, вступающих в соответствующие правоотношения, банка – кредитора и физического лица – заемщика,
2) использование заемщиком кредита для личных, семейных, домашних и иных нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности.
В соответствии с Памяткой заемщика по потребительскому кредиту, изданной Банком России в 2008 г.[20], потребительский кредит – это кредит, предоставляемый банком на приобретение товаров (работ, услуг) для личных, бытовых и иных непроизводственных нужд.
Таким образом, потребительский кредит, основываясь на буквальном понимании присущих ему родовых и видовых признаков, можно определить как кредит, предоставляемый банком физическому лицу исключительно для личных, семейных, домашних и иных нужд, не связанных с осуществлением им предпринимательской деятельности, на основании кредитного договора (договора потребительского кредита) при соблюдении условий возвратности, срочности, платности.
Банками за время развития рынка потребительского кредитования разработано большое количество кредитных продуктов, направленных на удовлетворение дифференцированного спроса на данном рынке. Такое разнообразие позволяет классифицировать потребительские кредиты по различным основаниям.
По целевому использованию потребительские кредиты можно разделить на две группы: 1) целевые, 2) нецелевые.
Потребительский кредит на неопределенные цели, т. е. «кредит на неотложные нужды», может быть выдан наличными через кассу банка или путем кредитования банковского счета (овердрафт), в том числе при использовании банковских карт.
Для получения нецелевого кредита требуется минимальный пакет документов. Как правило, решение о его предоставлении принимается при наличии заявления клиента, документа, удостоверяющего его личность, и справки о доходах (по форме 2-НДФЛ, утвержденной соответствующим приказом ФНС России). При этом на практике[21] сумма такого потребительского кредита не превышает 50 тыс. руб. Более высокие кредитные лимиты могут быть предоставлены заемщикам на более «жестких» условиях, например высокий уровень доходов, поручительство третьих лиц, залог и т. д.
Примером целевого потребительского кредита является кредит, выдаваемый в рамках специального совместного проекта торговой сети и банка («магазинный кредит»), предполагающего покупку определенной вещи (согласно спецификации) за счет перечисленных кредитором в адрес продавца денежных средств, которые потом покупатель вещи будет обязан вернуть кредитору на условиях, предусмотренных договором потребительского кредита.
К наиболее распространенным целевым потребительским кредитам можно отнести автокредит, туристический, на ремонт, на лечение.
Логичным будет предположить, что с развитием системы безналичных расчетов потребительские кредиты всех видов (как «магазинные», так и «на неотложные нужды») будут постепенно вытесняться кредитными картами, которые имеют сходные процедуры оформления по составу документов и времени принятия решения, но при этом имеют ряд неоспоримых преимуществ:
– клиент, один раз заполнив пакет документов, может в любое время воспользоваться возобновляемой кредитной линией, т. е. при погашении части и всей суммы кредита заемщик имеет возможность автоматически снова получить кредит;
– клиент имеет возможность воспользоваться льготным периодом кредитования (Grace period)[22]; данное условие кредитного договора (договора банковского счета с возможностью овердрафта) вслед за зарубежными банками все чаще предлагают отечественные банки.
Кредитные карты – продукт относительно молодой на российском рынке банковских услуг, и его стоимость выше рыночных ставок по потребительскому кредиту. По мере развития продукта и конкурентной борьбы за клиента можно ожидать снижения его стоимости и, как следствие, изменения соотношения кредитных карт и кредитования по договору потребительского кредита в сторону увеличения доли первых в общем объеме кредитных продуктов.
В зависимости от срока, в течение которого банк рассматривает кредитную заявку и принимает решение о выдаче, потребительские кредиты можно разделить на «экспресс-кредиты» и классические кредиты.
