Военные действия в Южном Вьетнаме в сухой сезон 1966-67 гг. приобрели характер затяжной очаговой борьбы за отдельные пункты и районы Южного Вьетнама. Крупнейшие операции («Этлборо», «Сийдер фоле», «Джанкшен сити») по прочёсыванию районов, удерживаемых патриотическими силами, — т. н. операции по «умиротворению» — не принесли агрессорам успеха.
Одной из отличительных сторон боевых действий сухопутных войск и морской пехоты США к этому времени стало широкое использование вертолётов для перебросок войск и грузов и подавления огня в зонах высадки (например, в мае — июне 1967 г. в среднем ежесуточно совершалось 8-11 тыс. вертолёто-вылетов, перебрасывалось свыше 10 тыс. солдат и офицеров и значительное количество грузов).
Патриоты Южного Вьетнама противопоставили тактике американцев свой приём борьбы — они широко использовали систему подземных тоннелей и опорных пунктов, укрепленных бункерами в наиболее важных районах. Эта разветвленная система, с большим количеством соединительных ходов и запасных выходов, была приспособлена как для боя, так и для маневрирования под землёй. Кроме того, Армия освобождения и партизаны часто прибегали к военным действиям ночью, что мешало противнику эффективно применять авиацию и артиллерию. В результате американским агрессорам пришлось перейти к стратегической обороне. Стратегическая инициатива по-прежнему оставалась у патриотических сил.
В августе 1967 г. НФОЮВ принял новую Программу. Она предусматривала создание в Южном Вьетнаме представительного демократического коалиционного правительства национального единства, которое станет проводить политику мира и нейтралитета, и постепенное объединение Вьетнама на основе мирных переговоров между Севером и Югом без вмешательства извне. Советский Союз и др. социалистические страны решительно поддержали Программу фронта, как отражающую жизненные интересы населения Южного Вьетнама.
К началу сухого сезона 1967-68 гг., когда американцы запланировали крупные военные операции, в Южном Вьетнаме насчитывалось 475 тыс. американских военнослужащих, на кораблях 7-го флота у побережья Вьетнама — 40 тыс., США сосредоточили в Южном Вьетнаме 6 армейских дивизий (1-я, 4-я, 9-я и 25-я пехотные, 1-я аэромобильная и 101-я воздушно-десантная), 2 дивизии морской пехоты (1-я и 3-я) и 4 отдельные бригады (11-я, 196-я и 199-я лёгкие пехотные и 173-я воздушно-десантная). Кроме того, там находилось 11 дивизий сайгонских войск, 2 дивизии и 1 бригада южнокорейских наёмников, австралийские, новозеландские, таиландские и филиппинские войска. Общая численность этих войск составила в конце 1967 г. около 1300 тыс. военнослужащих. Если расходы США на войну во Вьетнаме достигли в 1966/67 финансовом году 24,5 млрд. долларов, то в 1968/69 г. было запланировано истратить на эти цели более 26 млрд. долларов.
Осенью 1967 в районе демилитаризованной зоны развернулось 70-дневное сражение у Контхьена, где морская пехота США вынуждена была перейти к изнурительной позиционной обороне, к которой она оказалась совершенно не приспособленной. В январе 1968 г. начались длительные бои в долине Кхесань (в 25 км к югу от 17-й параллели). Тогда же были нанесены удары по крупнейшим базам американцев, что явилось как бы прологом к общему широкому наступлению народных вооруженных сил.
Продолжая бомбардировки территории ДРВ, в октябре — ноябре 1967 г. США поставили своей основной задачей путём систематических налётов на порт Хайфон отрезать ДРВ от помощи социалистических стран. Но благодаря самоотверженности и мужеству вьетнамского народа этот замысел агрессоров не был осуществлен. ДРВ продолжала укреплять свою обороноспособность, усиливать отпор агрессору. Братские страны, прежде всего СССР, помогали ДРВ совершенствовать ВВС и ПВО и оснащать их современным оружием и техникой. В сентябре 1967 г. в Москве были подписаны очередные соглашения об оказании СССР помощи ДРВ в 1968 г. Советский Союз продолжал поставлять ДРВ безвозмездно самолёты, зенитно-ракетные и зенитно-артиллерийское оружие, стрелковое вооружение, боеприпасы и др. военное имущество. ДРВ получала также необходимую материальную помощь для развития своей военной и гражданской экономики.
Начало 1968 г. ознаменовалось развёртыванием широкого наступления вооруженных сил НФО против американских агрессоров и их пособников. В ночь с 29 на 30 января 1968 г. народные вооруженные силы освобождения при широкой поддержке и в ряде случаев при прямом вооруженном содействии населения начали внезапное, и умело координированное по времени наступление против американских и сайгонских войск на всей территории Южного Вьетнама. Были одновременно атакованы такие важнейшие города, как Сайгон, Хюэ (Гуэ), Дананг, Нячанг, Куинён, Далат (всего 43 города), и сотни более мелких населённых пунктов. Атакам подверглись все крупнейшие авиабазы США. Размах и мощь этого наступления были для американского командования совершенно неожиданными. Сайгон был фактически осажден патриотическими силами, вокруг него образовался «красный пояс». В ходе городских боев в Сайгоне и Хюэ патриоты из числа представителей интеллигенции, торговой и промышленной буржуазии, чиновничества, офицеров сайгонской армии и духовенства объединились в Союз национальных, демократических и миролюбивых сил Южного Вьетнама (СНДМС). Союз был поддержан НФОЮВ. СНДМС выступил за достижение усилиями всех патриотических сил Южного Вьетнама независимости и суверенитета для Южного Вьетнама, а в дальнейшем — мирного воссоединения всего Вьетнама.
В ходе общей дискуссии на 22-й сессии Генеральной Ассамблеи ООН (1967) из ПО ораторов представители лишь 7 стран безоговорочно поддержали политику Вашингтона во Вьетнаме. Представители же 44 государств призвали США прекратить бомбардировки ДРВ. Среди них было 5 делегатов государств — союзников США по агрессивному блоку НАТО.
Многочисленные декларации и митинги в защиту борющегося Вьетнама прошли в самих США. В октябре 1967 г. в Вашингтоне состоялась грандиозная манифестация, в которой участвовало свыше 150 тыс. чел. — представителей 47 штатов США.
Неудачи американцев в боевых операциях, как на Севере, так и на Юге, постоянно растущее давление на США со стороны мирового общественного мнения, падение престижа правительства США вынудили Вашингтон с 31 марта 1968 г. ограничить район бомбардировок ДРВ южными провинциями республики. Президент Джонсон заявил о согласии США на переговоры с ДРВ. Двухсторонние беседы между представителем ДРВ Суан Тхюи и представителем США А. Гарриманом, начавшиеся в мае 1968 г. в Париже, после сложной дипломатической и политической борьбы, сопровождавшейся дальнейшей эскалацией американцами войны во Вьетнаме, завершились достижением договорённости о полном и безусловном прекращении Соединёнными Штатами с ноября 1968 г. бомбардировок и др. военных действий против Северного Вьетнама. Была достигнута также договорённость о проведении в Париже четырёхсторонних заседаний с участием представителей ДРВ, НФО, сайгонского режима и США для поисков путей политического урегулирования вьетнамской проблемы. Эта важная победа была одержана благодаря самоотверженной борьбе вьетнамского народа, при помощи и братской поддержке Советского Союза и др. социалистических стран, интернациональной солидарности миролюбивых и прогрессивных сил мира.
Одновременно на Юге продолжались интенсивные боевые действия; американо-сайгонские войска предприняли ряд безуспешных попыток перейти в контрнаступление против народных вооруженных сил.
Как стало известно осенью 1969 г., американцы расстреляла свыше 500 мирных жителей (в т. ч. 170 детей) общины Сонгми (провинция Куангнгай, Южный Вьетнам).
В мае 1969 г., в ходе начавшегося (январь 1969) четырёхстороннего совещания в Париже, НФОЮВ выдвинул программу из 10 пунктов «Принципы и содержание общего решения южновьетнамской проблемы с целью содействия восстановлению мира во Вьетнаме», исходящую из основных положений Женевских соглашений и ситуации, создавшейся во Вьетнаме.
Новый этап в борьбе наступил с провозглашением Временного революционного правительства Республики Южный Вьетнам (РЮВ) в июне 1969 г. Этому предшествовало создание в освобожденных районах Южного Вьетнама подлинно народных выборных органов власти на местах — от сельских коммун до провинций, которые пришли на смену существовавшим там марионеточным административным органам. 13 июня 1969 г. СССР признал Временное революционное правительство РЮВ. К августу оно было официально признано 26 государствами. Народные вооруженные силы освобождения активизировали (во 2-й половине 1969 г.) боевые действия против американо-сайгонских войск на всей территории Южного Вьетнама. Удерживая инициативу в своих руках, южновьетнамские патриоты наносили противнику всё более ощутимые удары.