– лица, имеющие судимость за преступления в сфере экономической деятельности или за преступления против государственной власти, интересов государственной службы и службы в органах местного самоуправления.
Аффилированные лица управляющей компании, а также работники управляющей компании или ее аффилированных лиц, включая лиц, привлекаемых ими для выполнения работ по гражданско – правовым договорам, не могут составлять более одной четвертой от число соответственно членов совета директоров (наблюдательного совета) или коллегиального исполнительного органа АИФа.
К исключительной компетенции совета директоров (наблюдательного совета) АИФа наряду с решением вопросов, предусмотренных Законом «Об акционерных обществах», относится принятие решений о заключении и прекращении соответствующих договоров с регистратором, оценщиком и аудитором. По существу, совет директоров должен решать все текущие проблемы, связанные с функционированием фонда, за исключением вопросов, отнесенных к исключительной компетенции общего собрания акционеров. К исключительной компетенции собрания относится:
– внесение изменений и дополнений в устав или утверждение его в новой редакции;
– реорганизация фонда:
– ликвидация фонда, назначение ликвидационной комиссии и утверждение промежуточного и окончательного ликвидационных балансов;
– определение количественного состава совета директоров избрание его членов и досрочное прекращение их полномочий;
– определение количества, номинальной стоимости акций;
– вопросы, связанные с увеличением и уменьшением уставного капитала фонда;
– одобрение инвестиционной декларации, депозитарного договора, договора с управляющим, в том числе порядка определения размеров вознаграждения депозитария и управляющего, и внесение в них изменений и дополнений;
– утверждение годовых отчетов, годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчетов о прибылях и убытках, распределение прибыли, выплаты дивидендов, и убытков по результатам финансового года;
– утверждение аудитора фонда;
– назначение членов ревизионной комиссии;
– принятие решений об одобрении крупных сделок, но стоимость имущества по которой составляет не более 25 % от балансовой стоимости активов фонда;
– решение иных вопросов, предусмотренных законом.
Решения по названным вопросам должны приниматься квалифицированным большинством голосов в три четверти голосов акционеров, принимающих участие на общем собрании, и не могут быть переданными исполнительному органу фонда.
Кроме вышеперечисленных органов управления, исполнительным органом инвестиционного фонда любого вида является независимый управляющий. Управляющим которого может быть только юридическое лицо. При этом между фондом и управляющим заключается договор об управлении инвестиционным фондом.
Учет и хранение имущества, принадлежащего АИФу осуществляет специализированный депозитарий на основе первичных документов в отношении указанного имущества, если для отдельных видов имущества нормативными правовыми актами Российской Федерации не предусмотрено иное.
Определение депозитария содержится в статье 7 Закона «О рынке ценных бумаг».
...
Депозитарий – профессиональный участник рынка ценных бумаг, являющийся юридическим лицом и осуществляющий депозитарную деятельность.
Депозитарная деятельность (на рынке ценных бумаг) – оказание услуг по хранению сертификатов ценных бумаг и (или) учету и переходу прав на ценные бумаги, вид профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, осуществляемый депозитариями.
Отношения депозитария и депонента регулируются депозитарным договором. Обе стороны имеют свои права и обязанности. Депозитарий несет гражданско – правовую ответственность за сохранность депонированных у него сертификатов ценных бумаг.
Депозитарий обязан утвердить условия осуществления им депозитарной деятельности, являющиеся неотъемлемой составной частью заключенного депозитарного договора. Заключение депозитарного договора не влечет за собой переход к депозитарию права собственности на ценные бумаги депонента.
Депозитарий не имеет права:
– распоряжаться ценными бумагами депонента;
– управлять ценными бумагами депонента;
– осуществлять от имени депонента любые действия с ценными бумагами, кроме осуществляемых по поручению депонента в случаях, предусмотренных депозитарным договором;
– обусловливать заключение депозитарного договора с депонентом отказом последнего хотя бы от одного из прав, закрепленных ценными бумагами.
В обязанности депозитария входит:
– регистрация фактов обременения ценных бумаг депонента обязательствами;
– ведение отдельного от других счета депо депонента с указанием даты и основания каждой операции по счету;
– передача депоненту всей информации о ценных бумагах, полученной депозитарием от эмитента или держателя реестра владельцев ценных бумаг.
Депозитарий имеет право регистрироваться в системе ведения реестра владельцев ценных бумаг или у другого депозитария в качестве номинального держателя в соответствии с депозитарным договором. Он несет ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение своих обязанностей по учету прав на ценные бумаги, в том числе за полноту и правильность записей по счетам депо. В соответствии с депозитарным договором депозитарий имеет право на поступление на свой счет доходов по ценным бумагам, хранящимся с целью перечисления на счета депонентов.
...
Депонент – лицо, пользующееся услугами депозитария по хранению ценных бумаг и (или) учету прав на ценные бумаги (ст. 7 Федерального закона «О рынке ценных бумаг»).
Отношения депонента и депозитария регулируются депозитарным договором. На ценные бумаги депонентов не может быть обращено взыскание по обязательствам депозитария, которые указываются в депозитарном договоре.
...
Депозитарный договор (договор о счете депо) – договор между депозитарием и депонентом, регулирующий их отношения в процессе депозитарной деятельности.
Исходя из Положения о деятельности специализированных депозитариев акционерных инвестиционных фондов, утвержденного постановлением ФКЦБ России от 10 февраля 2004 г. № 04–3/пс, можно сделать вывод, что специализированный депозитарий обязан принимать и хранить копии всех первичных документов в отношении указанного имущества, а также подлинные экземпляры документов, подтверждающих права на недвижимое имущество, принадлежащее АИФ.
К первичным документам в отношении учитываемого имущества относятся:
– договоры банковского счета;
– договоры, на основании которых осуществляется распоряжение имуществом, в том числе договоры купли – продажи, банковского вклада;
– акты приема – передачи в случаях, когда их составление необходимо для распоряжения имуществом;
– выписки со счетов депо, на которых осуществляется учет прав на ценные бумаги, принадлежащие АИФу;
– отчеты профессиональных участников рынка ценных бумаг, в том числе уполномоченных дилеров на рынке государственных ценных бумаг Российской Федерации, о совершенных ими операциях с ценными бумагами, принадлежащими АИФу;
– распоряжения о выдаче, а также о списании и перечислении денежных средств с банковских счетов;
– выписки с банковских счетов;
– акты оценки стоимости имущества, если оценка его стоимости осуществлялась оценщиком;
– иные документы, необходимые в соответствии с федеральными законами и иными нормативными правовыми актами для распоряжения имуществом АИФа.
Специализированный депозитарий обязан:
осуществлять регистрацию всех документов, поступающих к нему в связи с осуществлением его деятельности, в день их поступления в журнале регистрации входящих документов;
осуществлять регистрацию каждого изменения в составе имущества АИФа в журнале учета изменений в составе имущества;
ежедневно составлять полный перечень имущества, составляющего инвестиционные резервы АИФа;
по требованию управляющей компании АИФ предоставлять ей сведения, необходимые для составления отчетности.
Для предоставления своих услуг АИФу специализированный депозитарий должен располагать надлежащим образом заверенными копиями следующих документов фонда, а также всех изменений и дополнений к ним:
– устава и инвестиционной декларации АИФа;
– договора между АИФом и его управляющей компанией;
– учетной политики АИФа;
– банковских карточек АИФа и его управляющей компании;
– договоров АИФа или его управляющей компании с ПУРЦБ, в том числе с уполномоченными дилерами на рынке государственных ценных бумаг Российской Федерации;
