Все началось с того, что после терактов 11 сентября в США была резко усилена профилактическая работа по предотвращению терроризма. В ходе очередных мероприятий ФБР обратило внимание на Энаама Арнаута гражданина США, сирийского происхождения. Стало известно, что он был сподвижником Усаамы Бен Ладена по Афганистану и принимал участие в движении Талибан. Начиная с конца 90-х годов Эннам Арнаут отошел от активной террористической деятельности и возглавил международный благотворительный фонд Benevolence Foundation, который официально занимался «оказанием гуманитарной помощи семьям жертв вооруженных конфликтов». Штаб-квартира фонда располагалась в г. Чикаго, штат Иллинойс, а его филиалы размещались в ряде стран мира, в том числе и в Москве.
«По ориентировке, полученной от наших американских коллег, — рассказали мне в Росфинмониторинге, — мы взяли, что называется, на мониторинг-контроль прохождение денежных средств через счета московского филиала Benevolence Foundation, открытые в ряде банков Москвы. Наше внимание привлек платеж на сумму 685 тысяч долларов США, адресованный через цепочку подставных фирм некоему получателю за рубежом. В назначении платежа указывались цели вполне гуманитарные: «за одеяла, одежду и обувь». Мы оперативно задокументировали операцию и передали информацию американским коллегам, которым в ходе следственно-оперативных мероприятий удалось выяснить истинное назначение этого перевода».
Как выяснилось, деньги шли на обмундирование и специальную экипировку для чеченских боевиков. В ходе процесса это было доказано. Американский окружной суд штата Иллинойс приговорил Эннама Арнаута к 11 годам тюремного заключения по статьям о финансировании терроризма. В этом приговоре «присутствуют несколько абзацев, «вписанные», так сказать, усилиями Росфинмониторинга», — с гордостью сказал мне сотрудник РФМ, который вел эту операцию. Выходит, можно докопаться даже до таких засекреченных структур. Было бы желание. Но одного желания, конечно, мало. В России для этого нужно еще и «политическое решение». Вот с этим — сложнее всего, ибо у каждого солидного коррупционера в России есть своя «крыша». Один жулик крышует другого.
«В Росфинмониторинге» сотрудники Зубкова показали мне, как с помощью самой современной техники они отслеживают движение «грязных денег», т. е. добытых преступным путем, по сотням банков. Такие транзакции совершаются с единственной целью — запутать следы и легализовать, «отмыть» доходы преступников, в том числе и взятки, которые получают коррумпированные чиновники. В «Эгмонте» имеется засекреченная база данных, в которой есть имена и российских чиновников. До поры до времени эти данные не раскрывают. Но то, что западные спецслужбы тщательно следят за тем, как уходят из России за границу миллиарды долларов «грязных денег» и как они там отмываются, это факт. И, если какой-то высокопоставленный бюрократ РФ окажется таким образом «под колпаком у Мюллера», это рано или поздно обернется еще одной угрозой для безопасности России. На Западе всерьез взялись за борьбу с отмыванием «грязных денег». И тем, кто отвечает за безопасность РФ, необходимо это учитывать. Раз уж взялись у нас за коррупционеров, грех не использовать таких союзников, которые на Западе действительно всерьез занимаются борьбой с отмыванием грязных денег. А в России, прежде всего, довести до ума антикоррупционное законодательство. Так, чтобы оно позволяло сопоставлять реальные доходы и реальные расходы государственных чиновников, депутатов, судей и прочих официальных лиц. И так, чтобы можно было конфисковать имущество взяточника, нажитое за счет преступных поборов и подношений. Конечно, давно пора обратиться и к опыту Китая в борьбе с коррупцией — там за это ставят проворовавшихся чиновников к стенке. Большинство населения России выступает именно за это, как и за ту же меру наказания для коррупционеров в правоохранительных органах и на госслужбе за взятки и хищения в особо крупных размерах, для серийных убийц, работорговцев, организаторов криминальной добычи и продажи человеческих органов, участников групповых изнасилований, педофилов, поставщиков наркотиков, производителей паленой водки и фальшивых лекарств для тяжело больных пациентов. Я не считаю, что это единственный способ остановить волну преступности и коррупции. Но он — действенный. И в сочетании с тщательно разработанным антикоррупционным законодательством наверняка поможет, если не уничтожить, то хотя бы парализовать это реликтовое российское чудовище по имени «Коррупция». Главное — было бы желание у власть предержащих это сделать. Нужна для этого политическая воля. А есть ли она? С этим стоит разобраться.
Ангелы и демоны налогового рая
Как известно, большая часть жульнических операций российских олигархов и финансирование коррупционеров, и тут адвокат Белецкий абсолютно прав, осуществляется вне пределов России через офшорные фирмы и банки стран так называемого «налогового рая». Довольно долго офшоры были для них надежным укрытием. Но вот 2 апреля 2009 г. на саммите «большой двадцатки» (G20) в Лондоне лидеры 20 государств с наиболее развитой экономикой впервые договорились о введении санкций в отношении стран — «налогового рая». В таких странах, либо на всей их территории, либо в специально отведенных «офшорных зонах» или «центрах» действует безналоговый режим. И иностранные компании, получив прописку в таких зонах, платят обычно лишь регистрационный сбор. Сегодня в более чем 60 странах мира налоги либо вообще не взимают с иностранных фирм, либо предоставляют существенные налоговые послабления для их офшорных компаний. По решению лондонского саммита над офшорными зонами в этих странах, как правило, экзотических, равно как во всех других «налоговых оазисах» будет установлен более строгий контроль. То же самое касается и хедж-фондов, деятельность которых была до сего времени абсолютно непрозрачной. Меры борьбы с налоговыми махинациями и банковской тайной стали ключевыми вопросами в ходе саммита. Мировые лидеры придают этому большое значение, хотя перед саммитом США и Англия выступали против введения подобного контроля. Настояли, однако, на этом страны Евросоюза — президент Франции Николя Саркози вообще пригрозил уйти с саммита, если там не договорятся о таком контроле и санкциях против тех стран «налогового рая», которые откажутся сотрудничать с Организацией европейского сотрудничества и развития (ОЭСР) в деле предоставления информации о действующих на их территориях иностранных офшорных фирм. Известно, что санкции будут включать в себя более жесткие правила раскрытия информации. В случае, если страны — «оазисы» не выполнят новые требования, с ними могут быть пересмотрены налоговые соглашения.
Почему же вопрос о налоговых оазисах и офшорных (офшор — от англ. offshore — «вне берега», «вне границ» — это компания, которая не ведет хозяйственной деятельности в стране своей регистрации, а владельцы офшоров — нерезиденты этих стран) зонах встал так остро именно в разгар мирового финансового кризиса? Ведь слово offshore появилось в Великобритании еще в 1723 году. А сам термин «офшор», обозначающий формальную регистрацию компании в офшорной зоне, то есть в стране, где существенно снижены (или отсутствуют) налоги на предпринимательскую деятельность нерезидентов, впервые появился в США в конце 50-х гг. ХХ века. Речь шла о некоей компании, которая ушла из-под жесткого контроля правительства США на территорию с более благоприятным налоговым климатом. Прошло, казалось бы, совсем немного времени с начала глобального офшорства. Но за это время зарегистрированы и исчезли сотни тысяч офшорных компаний, которые и создавались, как фирмы-однодневки, а еще сотни тысяч были созданы. С каждым годом этот бизнес растет. Международные финансовые центры предоставляют свои услуги тысячам предпринимателей, готовых открыть новый бизнес в форме офшорной компании, офшорного траста, офшорного фонда, офшорной страховой компании, открыть офшорный банковский счет или даже свой офшорный банк. Хотя, отмечу, далеко не каждый банк будет иметь дело с владельцем офшорки.
Формально такие компании и трасты абсолютно легальны. Это один из наиболее эффективных механизмов для снижения налогов и защиты активов, перемещения прибылей из стран с высоким налогообложением в страны, имеющие низкое или нулевое налогообложение на вполне законном основании. Все российские олигархи имеют свои офшорки, через которые и управляют предприятиями в России. В этом они берут пример и со своих западных партнеров. До поры до времени власти везде закрывали на это глаза. Однако, в условиях нынешнего финансового кризиса, однако, налоговые органы США, Англии, Франции и других стран стали бить тревогу по поводу того, что подобные перемещения капитала абсолютно неконтролируемы и используются в первую очередь для уклонения от уплаты налогов. К началу 2009 г., по оценкам различных государственных статистических организаций, около 60 % мировых денежных средств содержались на офшорных счетах с использованием офшорных компаний или офшорных трастов и около 50 % мирового товарооборота проходит через компании, зарегистрированные в различных офшорных юрисдикциях. Речь идет, как видим, об огромных средствах. И немалая доля в этом обороте принадлежит российским дельцам и коррупционерам. Счет в иностранном банке для нерезидента до недавнего времени гарантировал полную конфиденциальность при управлении денежными средствами. Офшорные счета позволяют оперировать валютой, что немаловажно в случае международного делопроизводства. Офшорная компания может открыть расчетные счета в нескольких банках по всему миру, что также является одним из плюсов данного инструмента налогового планирования. Но, уводя свои прибыли из-под налогообложения в странах пребывания, владельцы офшоров объективно подрывают их экономику и благосостояние своих сограждан.
